경제용어사전

펀드 결산

 

펀드 회계기간(통상 1년) 동안에 발행하는 펀드의 원본 이외의 이익 분배금을 지급하는 것을 말한다. 이때 투자수익금을 ‘이익분배금’이라고 한다. 이익분배금은 대개 다시 펀드에 투자돼 투자자의 펀드 좌수가 늘어나게 된다. 이런 결산과정을 거치면 펀드 기준가는 설정 당시 기준가격인 1000원으로 다시 시작한다. 이 같은 펀드의 결산을 재설정이라고 하는데 재설정이 이뤄질 경우 복잡하게 수익률 계산을 할 필요 없이 당초 자신이 구입한 펀드의 좌수가 얼마나 늘어났는지 살펴보면 수익률을 알 수 있다.

일례로 지난해 3월에 어떤 펀드 1000만좌(1000만원)를 구입했는데 12월 재설정 당시 자신의 계좌수가 1120만 개로 늘어났다면, 각종 운용보수와 비용을 제하고 12%의 수익을 얻었다는 것이 된다. 만일 펀드 수익률이 마이너스를 기록했다면 당연히 자신이 구매한 펀드의 계좌수도 줄어들게 된다.

  • 피셔 효과[fisher effect]

    중앙은행의 총통화증가율 조절은 시중실세금리와 주가에 민감하게반영되는 것이 사실이다. 일반적...

  • 폐연료봉

    원자로에서 핵분열 과정을 거쳐 수명이 다 된 연료봉을 말한다. 그러나 봉을 구성하는 플루토...

  • 파티션[partition]

    하나의 디스크를 마치 여러 대의 디스크인 것처럼 논리적으로 구분지었을때, 그 하나 하나의 ...

  • 페퍼[Pepper]

    프트뱅크의 로봇 자회사인 로보틱스가 개발한 인간형 로봇. 페퍼는 인간의 목소리를 인...